Den neuen Verifizierungsprozess gemäß dem Economic Crime and Corporate Transparency Act 2023 verstehen

Der Economic Crime and Corporate Transparency Act 2023 stellt einen Wendepunkt für in Großbritannien tätige Unternehmen dar. Angesichts der zunehmenden Besorgnis über Wirtschaftskriminalität zielt dieses Gesetz darauf ab, die Transparenz zu erhöhen und illegalen Aktivitäten den Weg zu ebnen. Durch die Einführung eines neuen Verifizierungsprozesses für Unternehmen ist das Gesetz ein Weckruf für alle Unternehmen, Compliance und Rechenschaftspflicht Priorität einzuräumen.

Was ist das Gesetz gegen Wirtschaftskriminalität und Unternehmenstransparenz 2023?

Der Economic Crime and Corporate Transparency Act 2023 zielt auf Geldwäsche und Unternehmensbetrug ab und erlegt Unternehmen strenge Maßnahmen auf. Zu den wichtigsten Anforderungen gehört die Überprüfung der Identität wirtschaftlicher Eigentümer und die Führung genauer Aufzeichnungen. Unternehmen müssen beispielsweise detaillierte Informationen über Personen sammeln, die maßgebliche Kontrolle über das Unternehmen ausüben, und sicherstellen, dass diese Daten stets aktuell sind.

Dieser Überprüfungsprozess ist nicht nur bürokratischer Natur, sondern eine notwendige Maßnahme zur Verhinderung illegaler Aktivitäten. Untersuchungen zeigen, dass 40 % aller gemeldeten Wirtschaftsdelikte in irgendeiner Form mit Unternehmensstrukturen in Zusammenhang stehen. Daher ist die Einhaltung der Vorschriften für den Schutz von Unternehmen unerlässlich.

Hauptmerkmale des neuen Verifizierungsprozesses

2016 richtete Companies House das Register „Personen mit maßgeblicher Kontrolle“ (PSCs) ein – die erste Initiative dieser Art weltweit. Dieses verpflichtet britische Unternehmen und andere juristische Personen, ihre wirtschaftlichen Eigentümer zu identifizieren, ihre Daten beim Companies House zu registrieren und deren Aktualität sicherzustellen. Ein wichtiger Aspekt des neuen Verifizierungsprozesses ist die Verpflichtung der Unternehmen, die Daten ihrer wirtschaftlichen Eigentümer an ein zentrales Register zu übermitteln. Dieses Register steht Strafverfolgungsbehörden zur Verfügung und verbessert die Kontrolle von Unternehmensstrukturen erheblich.

Darüber hinaus sind Unternehmen nun verpflichtet, solide Verfahren zur Überprüfung der Identität aller Direktoren und wirtschaftlichen Eigentümer einzuführen. Diese Verfahren können Folgendes umfassen:

• Einholen amtlicher Ausweisdokumente wie Reisepässe oder Führerscheine.

• Durchführung gründlicher Hintergrundüberprüfungen und Nutzung von Technologie, um die Legitimität der beteiligten Personen sicherzustellen.

  
  

Ein in Großbritannien ansässiges Unternehmen stellte beispielsweise fest, dass es durch die Implementierung eines umfassenden Überprüfungssystems die Zahl betrügerischer Ansprüche bereits im ersten Jahr der Prozessanpassung um 30 % senken konnte.

Document showcasing verification stamps

Auswirkungen für Unternehmen

Die Einführung dieses Verifizierungsprozesses hat erhebliche Auswirkungen auf Unternehmen in Großbritannien. Unternehmen müssen nun Zeit und Ressourcen investieren, um diese Vorschriften einzuhalten. Dies könnte Folgendes umfassen:

• Schulung des Personals, um die Bedeutung der Überprüfung wirtschaftlicher Eigentümer zu verstehen.

• Überarbeitung der internen Richtlinien zur Anpassung an die neuen Standards.

• Investition in Technologielösungen, die den Verifizierungsprozess optimieren.

  
  

Die Missachtung dieser Anforderungen kann schwerwiegende Folgen haben, darunter Geldstrafen von bis zu 250.000 Pfund oder sogar strafrechtliche Anklagen gegen die Unternehmensleitung. Um diese Folgen zu vermeiden, müssen Unternehmen der Einhaltung der Vorschriften Priorität einräumen.

Darüber hinaus kann die Einführung des neuen Verifizierungsprozesses den Ruf eines Unternehmens verbessern. Eine Studie zeigte, dass Unternehmen, die für ihre Transparenz bekannt sind, eine um 80 % höhere Chance haben, neue Investoren zu gewinnen. Durch die Einhaltung der Compliance-Vorgaben können Unternehmen das Vertrauen ihrer Kunden und Partner stärken und so ihre Marktposition stärken.

Zeitplan für die Umsetzung

Wann tritt der neue Verifizierungsprozess in Kraft?

• Ab dem 18. November 2025 ist die ID-Verifizierung für alle Direktoren, PSCs und RLEs von Unternehmen, die an oder nach diesem Datum gegründet wurden, obligatorisch.

• Für bestehende Unternehmen beginnt eine 12-monatige Übergangsphase. In dieser Zeit beginnt die obligatorische ID-Verifizierung für alle relevanten Parteien, wenn ein bestehendes Unternehmen seine jährliche Bestätigungserklärung einreicht.

• Ab Frühjahr 2026 ist eine Identitätsprüfung für alle Parteien erforderlich, die im Namen eines Unternehmens Dokumente beim Companies House einreichen möchten. Dies gilt sowohl für Unternehmensleiter als auch für Dritte (z. B. Wirtschaftsprüfer oder Anwaltskanzleien), die in ihrem Namen Dokumente einreichen.

Da Unternehmen in der Regel Buchhalter oder Anwälte mit der Einreichung ihrer Jahresabschlüsse beauftragen, müssen sie gemäß den neuen Bestimmungen, sofern sie sich als autorisierter Unternehmensdienstleister registriert haben, weiterhin alle Geschäftsführer und wirtschaftlichen Eigentümer im Namen eines Unternehmens einreichen und überprüfen.

Vorbereitung auf die Zukunft der Corporate Governance

Der Economic Crime and Corporate Transparency Act 2023 regelt die Geschäftstätigkeit von Unternehmen in Großbritannien. Durch das Verständnis der Feinheiten dieses Gesetzes können sich Unternehmen effektiv auf die Einhaltung vorbereiten und das Risiko von Strafen minimieren.

Angesichts der sich ständig weiterentwickelnden Dynamik der Corporate Governance ist es unerlässlich, über regulatorische Änderungen auf dem Laufenden zu bleiben. Transparenz erfüllt nicht nur gesetzliche Anforderungen, sondern fördert auch eine Kultur der Integrität in der Unternehmenslandschaft.

Modern office space with compliance documents

Im Wesentlichen ist das neue Verifizierungsverfahren im Rahmen des Economic Crime and Corporate Transparency Act 2023 von entscheidender Bedeutung für die Förderung eines transparenteren und verantwortungsvolleren Geschäftsumfelds. Unternehmen, die diese Änderungen annehmen, halten sich nicht nur an die Gesetze, sondern sichern sich auch langfristig nachhaltigen Erfolg.